Seit 1. Januar 2007 gibt es die die Basel II Richtlinien. Grossunternehmen in der Regel darauf vorbereitet aber die Mehrzahl der Klein- und Mittelständischen Unternehmen ist bis heute nur ungenügend darüber informiert, anhand welcher Kriterien Kreditvergaben für Firmen und Selbständige erfolgen.
Dreh- und Angelpunkt der Kreditvergabe ist das so genannte Rating, also die Einschätzung der Bonität des Kunden seitens der Bank. Dabei gibt es folgende einfache Regel: je besser das Rating eines Unternehmens, desto besser die Konditionen für einen benötigten Sofortkredit .
Dabei hängt die Einschätzung der Bonität in erster Linie von Kennzahlen wie Eigenkapitalrendite und verschiedenen Liquiditätsstufen ab.
Da im Rahmen von Basel II jede Bank zur Einhaltung dieses Rating-Verfahrens verpflichtet ist, verwundert es umso mehr, dass der Großteil der Unternehmen sich damit nur ungenügend befasst und sein eigenes Rating nicht annähernd kennt. Wer also nach dem 1. Januar 2007 einen Kredit für Selbständige beantragt, kann durchaus trotz Gewinnausweis in der Bilanz und guter Geschäftsentwicklung abgelehnt werden bzw. Konditionen angeboten bekommen, die wesentlich schlechter sind, als sie noch im Jahr 2006 waren.
Vor allem die Einbeziehung alternativer Finanzierungsinstrumente wie Factoring oder Leasing kann helfen, die fürs Rating so wichtigen Bilanzkennzahlen wie zum Beispiel die Eigenkapitalrendite zu verbessern und so bei der Kreditvergabe bessere Karten zu haben.
Dabei ist das Verfahren mit dem Rating gar nicht so neu. In Unternehmen, die nach DIN EN ISO 9000ff. arbeiten, müssen Lieferanten schon lange mittels verschiedener Kennzahlen bewertet werden. Letzten Endes ist das Rating durch Basel II nur die konsequente Fortsetzung solcher Maßnahmen innerhalb der Geschäftsbeziehungen zwischen Bank und Unternehmen.
Wer als Unternehmer also auch 2007 einen günstigen Kredit zur Finanzierung geschäftlicher Aktivitäten benötigt, sollte sich eingehend mit den Kriterien fürs Rating und Möglichkeiten zur Verbesserung der eigenen Unternehmensbilanz befassen, ansonsten kann es schwierig werden, an kurzfristig für den Geschäftsbetrieb benötigte Kredite zu gelangen.
